取引のレートはあくまでもその時点でのレートで計算
つまり何かしらの通貨で損益が出る

で、その損益を日本円に換算するときのレートは
一貫性のある資料から（特定サイトの日毎の終値とか）
引っ張って来ていい

こういうことじゃないの？